相続税シミュレーター
遺産総額と相続人の構成から相続税を概算。基礎控除・生保非課税枠・配偶者控除を自動適用このツールを使えば、複雑な計算も一瞬で完了します。結果を保存して、後で見返したりシェアしたりすることも可能です。
遺産・相続人の情報
5,000万円
非課税枠：500万円×法定相続人数
非課税枠：500万円×法定相続人数（ない場合は0）
遺産から全額控除可能（領収書が必要）
相続税シミュレーション結果
相続税 0円（非課税）
遺産が基礎控除（4,800万円）以内のため相続税はかかりません
課税額の内訳
遺産総額（不動産・金融資産）5,000万円
生命保険金+1,000万円
非課税枠（500万×3人）－1,000万円
葬儀費用（控除）－200万円
正味の遺産額4,800万円
基礎控除（3,000万+600万×3人）－4,800万円
課税遺産総額0円（非課税）
法定相続分で分割した場合の概算です。小規模宅地等の特例は遺産分割協議書の作成・申告が必要です。未成年者控除・障害者控除・実際の遺産分割方法によって税額は大きく変わります。実際の申告は税理士にご相談ください。
このツールについて
概要
「相続税シミュレーター」は、遺産総額と法定相続人の構成から相続税の概算額を即座に計算するツールです。基礎控除（3,000万円+600万円×法定相続人数）・生命保険金の非課税枠・配偶者控除（1億6,000万円）に加え、自宅の土地を最大80%減額できる「小規模宅地等の特例」にも対応しています。
計算の根拠・仕組み
遺産総額に生命保険金・退職金の課税分を加算し葬儀費用・小規模宅地等の特例による減額（330㎡まで80%減）を控除した「正味の遺産額」から基礎控除を差し引いた「課税遺産総額」を計算します。課税遺産総額を法定相続分で按分し、各人の取得金額に税率（10%〜55%の8段階）を乗じて相続税の総額を算出。配偶者控除・兄弟姉妹への2割加算を適用します。
活用Tips
- •基礎控除は「3,000万円+600万円×法定相続人数」。相続人が配偶者＋子2人（計3人）なら4,800万円まで非課税です。
- •小規模宅地等の特例を使うと、自宅の土地（330㎡まで）の評価額を80%減額できます。土地の評価額が3,000万円なら最大2,400万円の軽減が可能です。
- •生命保険は「500万円×法定相続人数」の非課税枠があります。3人なら1,500万円まで課税されません。相続対策として積極活用できます。
- •配偶者は法定相続分（通常1/2）または1億6,000万円の大きい方まで相続税が0円。多くのケースで配偶者は非課税となります。
よくある質問
Q. 小規模宅地等の特例とは何ですか？
A. 被相続人の自宅の土地を相続する場合、330㎡までの評価額を80%減額できる特例です。土地評価額3,000万円の場合、特例を使えば600万円として計算されます。配偶者が相続する場合は無条件で適用可能。同居の子が相続して住み続ける場合なども対象です。申告が必要なため、遺産分割協議書の作成が必要です。
Q. 基礎控除とは何ですか？
A. 相続税がかからない基本的な非課税枠です。「3,000万円+600万円×法定相続人の数」で計算します。相続人が配偶者と子2人の計3人なら、3,000万円+1,800万円=4,800万円まで遺産があっても相続税はかかりません。
Q. 配偶者はなぜ相続税が0円になりますか？
A. 「配偶者の税額軽減」という特例があり、配偶者が取得した財産が「1億6,000万円以下」または「法定相続分（通常は1/2）以下」であれば、相続税が全額控除されます。長年共に築いた財産であることを考慮した制度です。
Q. 生命保険は相続税の節税に使えますか？
A. 相続人が受け取る死亡保険金には「500万円×法定相続人数」の非課税枠があります。相続人が3人なら1,500万円分は課税されません。現金で贈与するより税負担が少なくなるため、生命保険は相続対策として広く活用されています。
※ 本ツールの計算結果はあくまで参考値です。実際にご利用の際は専門家にご確認ください。免責事項を確認する